자동차세 연납을 3월·6월·9월에 내면 실제 절약액은

배기량 1,591cc·비영업용 승용차의 2026년 연세액은 지방교육세 포함 289,562원입니다. 연납 공제 대상은 1월 신청 시 2~12월 11개월분(265,432원), 3월은 9개월분(217,171원), 6월은 6개월분(144,781원), 9월은 3개월분(72,390원)입니다. 절약액은 이 금액에 그 해 공제율을 곱한 값이며, 공제율은 해마다 조정되므로 위택스 자동차세 연납 안내 공고로 확인해야 합니다. 이 글은 공제율을 미지수로 두고, 신청 시기별로 “공제 대상 금액이 얼마나 줄어드는지”를 전 배기량 구간에 대해 계산해 표로 정리합니다.

핵심 요약

• 연납 공제는 연세액 전체가 아니라 신청월 다음 달부터 12월까지의 잔여기간분에만 적용됩니다.
• 1월 연납의 공제 대상은 연세액의 11/12(91.7%), 3월은 9/12(75%), 6월은 6/12(50%), 9월은 3/12(25%)입니다.
• 같은 공제율이라면 3월 연납 절약액은 1월의 81.8%, 6월은 54.5%, 9월은 27.3%에 그칩니다.
• 1,591cc 승용차 기준 1월과 9월 연납의 공제 대상 금액 차이는 265,432원 − 72,390원 = 193,042원이며, 여기에 공제율을 곱한 만큼이 실제 손해입니다.
• 전기차(비영업용 승용)는 연세액이 130,000원 정액이라 1월 연납 공제 대상도 119,167원뿐이어서, 절약 금액 자체가 2,000cc 차량의 4분의 1 수준입니다.

계산 전제 — 이 숫자가 성립하는 조건

계산에 쓴 가정을 먼저 밝힙니다. 하나라도 다르면 금액이 달라집니다.

항목	이 글의 가정
용도	비영업용 승용자동차
차령	2년 이하(차령 경감 미적용)
감면	지자체 감면·장애인 감면 등 미적용
소유 기간	1월 1일부터 12월 31일까지 연중 계속 소유
지방교육세	자동차세액의 30% 가산
공제율	미지수 r (해마다 조정 — 위택스 공고 확인)

차령 3년차부터는 매년 5%씩, 최대 50%까지 경감됩니다(지방세법 제127조). 차령 경감이 붙으면 아래 표의 연세액 자체가 줄고, 공제 대상 금액도 같은 비율로 줄어듭니다.

연납 공제는 왜 신청이 늦을수록 적어지나요

연납은 “한 해분을 미리 낸다”가 아니라 **“아직 오지 않은 기간분을 미리 낸다”**이기 때문입니다. 자동차세는 1기분(16월)과 2기분(712월)으로 나뉘어 6월과 12월에 부과됩니다. 1월에 연납하면 2월부터 12월까지 11개월이 아직 오지 않은 기간이고, 9월에 신청하면 10~12월 3개월만 남습니다. 이미 지나간 달은 미리 낼 대상이 아니므로 공제도 없습니다.

위택스 연납 안내에 따르면 1월 외에 3월·6월·9월에도 신청할 수 있고, 이때는 남은 기간분만 공제됩니다.

신청월별 공제 대상 개월 수는 다음과 같습니다.

신청 시기	공제 대상 기간	개월 수	연세액 대비 비율	1월 대비 절약액 비율
1월	2월~12월	11개월	11/12 = 91.67%	100.0%
3월	4월~12월	9개월	9/12 = 75.00%	81.8%
6월	7월~12월	6개월	6/12 = 50.00%	54.5%
9월	10월~12월	3개월	3/12 = 25.00%	27.3%

“1월 대비 비율” 계산: 3월은 9 ÷ 11 = 0.818, 6월은 6 ÷ 11 = 0.545, 9월은 3 ÷ 11 = 0.273입니다.

내 차 연세액은 얼마인가 — 배기량 전 구간 표

먼저 연세액을 구합니다. 지방세법 제127조의 비영업용 승용차 세율은 1,000cc 이하 cc당 80원, 1,600cc 이하 cc당 140원, 1,600cc 초과 cc당 200원입니다.

계산 순서는 한 줄씩 이렇습니다.

1. 자동차세 = 배기량(cc) × cc당 세액
2. 지방교육세 = 자동차세 × 30%
3. 연세액 = 자동차세 + 지방교육세 = 자동차세 × 1.3

1,591cc 예시로 풀면,

• 자동차세 = 1,591 × 140 = 222,740원
• 지방교육세 = 222,740 × 0.3 = 66,822원
• 연세액 = 222,740 + 66,822 = 289,562원

같은 방식으로 주요 배기량 구간을 전부 계산한 표입니다(원 단위 절사 전 값).

배기량	cc당 세액	자동차세 계산식	자동차세	지방교육세(30%)	연세액
800cc	80원	800 × 80	64,000원	19,200원	83,200원
998cc	80원	998 × 80	79,840원	23,952원	103,792원
1,000cc	80원	1,000 × 80	80,000원	24,000원	104,000원
1,200cc	140원	1,200 × 140	168,000원	50,400원	218,400원
1,400cc	140원	1,400 × 140	196,000원	58,800원	254,800원
1,591cc	140원	1,591 × 140	222,740원	66,822원	289,562원
1,600cc	140원	1,600 × 140	224,000원	67,200원	291,200원
1,999cc	200원	1,999 × 200	399,800원	119,940원	519,740원
2,400cc	200원	2,400 × 200	480,000원	144,000원	624,000원
2,999cc	200원	2,999 × 200	599,800원	179,940원	779,740원
3,500cc	200원	3,500 × 200	700,000원	210,000원	910,000원
전기·수소차	정액 100,000원	—	100,000원	30,000원	130,000원

전기차·수소차는 배기량이 없는 ‘그 밖의 승용자동차’로 분류돼 비영업용 연 100,000원 정액이고, 지방교육세 30%를 더해 130,000원입니다. 흔히 말하는 ‘13만 원’이 바로 이 합계액입니다.

신청 시기 × 배기량 교차표 — 공제 대상 금액은 얼마인가

절약액 = 공제 대상 금액 × 공제율(r)입니다. 공제율은 매년 바뀌므로, 여기서는 **공제율을 곱하기 직전 단계인 ‘공제 대상 금액’**을 두 축으로 교차시켜 계산했습니다. 자기 배기량 줄에서 신청월 칸을 찾으면 됩니다.

계산식은 공제 대상 금액 = 연세액 × (공제 대상 개월 수 ÷ 12)입니다.

배기량(연세액)	1월 신청 (×11/12)	3월 신청 (×9/12)	6월 신청 (×6/12)	9월 신청 (×3/12)
800cc (83,200원)	76,267원	62,400원	41,600원	20,800원
998cc (103,792원)	95,143원	77,844원	51,896원	25,948원
1,200cc (218,400원)	200,200원	163,800원	109,200원	54,600원
1,400cc (254,800원)	233,567원	191,100원	127,400원	63,700원
1,591cc (289,562원)	265,432원	217,172원	144,781원	72,391원
1,600cc (291,200원)	266,933원	218,400원	145,600원	72,800원
1,999cc (519,740원)	476,428원	389,805원	259,870원	129,935원
2,400cc (624,000원)	572,000원	468,000원	312,000원	156,000원
2,999cc (779,740원)	714,762원	584,805원	389,870원	194,935원
3,500cc (910,000원)	833,750원	682,500원	455,000원	227,500원
전기차 (130,000원)	119,167원	97,500원	65,000원	32,500원

1,999cc 차량의 1월 신청 칸을 계산 과정으로 풀면,

• 연세액 519,740원 × 11 ÷ 12 = 476,428원(1원 미만 반올림)
• 여기에 공제율 r을 곱한 값이 절약액
• 9월 신청이면 519,740 × 3 ÷ 12 = 129,935원 → 1월 대비 공제 대상이 346,493원 적음

**즉 “3월에 내면 절약액이 절반”이 아니라 “1월의 약 82%“**입니다. 아래 손해 표를 보십시오.

1월을 놓쳤을 때 실제로 얼마를 잃나요 — 시기별 손해 역산표

1월 대비 공제 대상 금액의 감소분입니다. 이 금액에 공제율을 곱한 만큼이 실제로 더 내는 돈입니다.

배기량	3월로 미룰 때 손해분	6월로 미룰 때 손해분	9월로 미룰 때 손해분	아예 안 할 때 손해분
998cc	17,299원	43,247원	69,195원	95,143원
1,200cc	36,400원	91,000원	145,600원	200,200원
1,591cc	48,260원	120,651원	193,041원	265,432원
1,999cc	86,623원	216,558원	346,493원	476,428원
2,400cc	104,000원	260,000원	416,000원	572,000원
2,999cc	129,957원	324,892원	519,827원	714,762원
3,500cc	151,250원	378,750원	606,250원	833,750원
전기차	21,667원	54,167원	86,667원	119,167원

1,591cc 줄의 계산 과정입니다.

• 3월로 미룸: 265,432 − 217,172 = 48,260원(공제 대상 감소분)
• 6월로 미룸: 265,432 − 144,781 = 120,651원
• 9월로 미룸: 265,432 − 72,391 = 193,041원
• 미신청: 265,432 − 0 = 265,432원

표의 숫자는 절약액이 아니라 절약액을 계산하기 위한 밑금액입니다. 최종 손해액은 여기에 그 해 공제율을 곱해야 나옵니다. 예를 들어 공제 대상 감소분이 193,041원인데 공제율이 5%라면 실제 손해는 약 9,652원, 공제율이 3%라면 약 5,791원입니다. 공제율 자체는 이 글에서 확정할 수 없으므로 위택스 연납 공고에서 확인하십시오.

연납을 하지 않으면 언제 얼마를 내나요

연납을 하지 않으면 1기분과 2기분으로 나눠 부과됩니다. 연세액을 정확히 절반씩 나눈 금액이며, 공제는 없습니다.

배기량	연세액	1기분(1~6월분)	2기분(7~12월분)
998cc	103,792원	51,896원	51,896원
1,591cc	289,562원	144,781원	144,781원
1,999cc	519,740원	259,870원	259,870원
2,400cc	624,000원	312,000원	312,000원
전기차	130,000원	65,000원	65,000원

납부기한을 넘기면 지방세 체납 처리로 가산금이 붙습니다. 가산금률은 이 글의 확인 출처에 없어 확정 수치를 적지 않습니다. 고지서에 기재된 기한과 금액을 그대로 확인하십시오.

차령 경감이 붙으면 절약액은 어떻게 달라지나요

차령 3년차부터 매년 5%씩, 최대 50%까지 경감됩니다. 연세액이 줄면 공제 대상 금액도 같은 비율로 줄어듭니다. 1,999cc 차량으로 차령별 1월 연납 공제 대상 금액을 계산했습니다.

계산식: 경감 후 연세액 = 519,740원 × (1 − 경감률), 공제 대상 = 경감 후 연세액 × 11 ÷ 12

차령	경감률	경감 후 연세액	1월 연납 공제 대상	9월 연납 공제 대상
2년 이하	0%	519,740원	476,428원	129,935원
3년	5%	493,753원	452,607원	123,438원
5년	15%	441,779원	404,964원	110,445원
7년	25%	389,805원	357,321원	97,451원
10년	40%	311,844원	285,857원	77,961원
12년 이상	50%(상한)	259,870원	238,215원	64,968원

차령 12년 이상 2,000cc 차량은 신차 대비 공제 대상 금액이 절반입니다. 연납으로 아끼는 절대액도 절반이 됩니다.

흔한 오해 두 가지

오해 1 — “3월에 내면 절약액이 4분의 3으로 준다.”

틀립니다. 3월 연납의 공제 대상은 연세액의 9/12, 즉 75%가 맞습니다. 그러나 비교 기준인 1월 연납도 100%가 아니라 11/12(91.67%)입니다. 따라서 1월 대비로는 9 ÷ 11 = **81.8%**입니다. 1,999cc 기준 476,428원 → 389,805원으로, 감소분은 86,623원입니다. 4분의 3(약 119,107원 감소)이라고 계산하면 손해를 3만 원 넘게 과대평가하게 됩니다.

오해 2 — “전기차는 세금이 싸니 연납해도 의미 없다.”

절약 금액이 작은 것은 맞지만 비율은 같습니다. 전기차 연세액 130,000원의 1월 연납 공제 대상은 130,000 × 11 ÷ 12 = 119,167원입니다. 2,000cc 차량(476,428원)의 25.0% 수준입니다. 비율로는 동일한 공제율이 적용되고, 신청 절차도 같습니다. 다만 절대 금액이 작아 신청 수고 대비 실익을 각자 판단할 문제입니다.

조회와 납부는 어디서 하나요

• 자동차세 연납 신청·공제율 공고·세액 조회: 위택스
• 서울시 차량은 이택스(서울시 지방세 시스템)에서 별도로 처리됩니다. 관할 시·군·구청 세무과에서도 신청할 수 있습니다.
• 세율 원문 확인: 지방세법 제127조 — 국가법령정보센터

신청 기간은 각 신청월의 정해진 기간 안에만 열립니다. 정확한 개시·마감일은 매년 공고로 나오므로 위택스에서 확인해야 합니다.

이 계산이 맞지 않는 경우

아래에 해당하면 위 표의 숫자를 그대로 쓰면 안 됩니다.

1. 연중 취득·말소한 경우 — 소유 기간만큼 일할 계산됩니다. 8월에 산 차의 연세액은 12개월분이 아니라 8월부터 12월까지분입니다. 이 경우 연납 구조 자체가 달라집니다.
2. 연납 후 매각한 경우 — 남은 기간분은 환급되지만, 공제받았던 금액이 정산 대상이 됩니다. 매각 예정이면 연납 실익이 줄어듭니다. 정산액은 관할 지자체 확인이 필요합니다.
3. 영업용 차량 — 이 글의 세율은 비영업용 승용차 기준입니다. 영업용은 세율 체계가 다릅니다.
4. 승합·화물·특수차 — 배기량이 아니라 차종·적재량 기준으로 과세됩니다. 위 표는 승용차에만 적용됩니다.
5. 지자체 감면·장애인 감면·국가유공자 감면 대상 — 연세액 자체가 줄거나 면제되므로 공제 대상 금액도 달라집니다. 감면 여부와 폭은 조례에 따라 다르므로 관할 지자체에 확인해야 합니다.
6. 법인 소유 차량 — 소유 형태와 등록지에 따라 부과 절차가 다를 수 있습니다.
7. 차령 기산일이 애매한 경우 — 차령은 최초 등록일 기준으로 산정되며, 연식과 다를 수 있습니다. 고지서의 경감률을 확인하십시오.

마지막 확인

이 글의 연세액과 공제 대상 금액은 지방세법 제127조의 세율을 그대로 적용해 직접 계산한 추정치입니다. 원 단위 절사 방식, 차령 경감 적용 시점, 지자체별 처리 차이에 따라 고지서 금액과 수백 원 단위로 어긋날 수 있습니다.

무엇보다 연납 공제율은 이 글에서 확정하지 않았습니다. 해마다 조정되는 값이고, 2026년 확정 공제율은 확인된 출처 본문에 없어 적지 않았습니다. 실제 절약액을 알려면 위 교차표에서 자기 배기량·신청월의 공제 대상 금액을 찾은 뒤, 위택스 공고의 그 해 공제율을 곱하십시오. 최종 금액은 고지서 또는 위택스 조회 결과를 기준으로 확인하십시오.

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